Ce calculateur fournit des estimations à visée pédagogique. Il ne constitue pas un conseil en investissement, fiscal ou juridique : pour votre situation personnelle, consultez un conseiller en gestion de patrimoine, votre banque ou un expert-comptable.
Comment se calcule la retraite de base du régime général
La pension de base de la Sécurité sociale (Assurance retraite) se calcule ainsi :
Pension annuelle = salaire annuel moyen × taux de liquidation × (trimestres du régime général ÷ durée requise)
- Salaire annuel moyen (SAM) : moyenne des 25 meilleures années, chaque salaire étant plafonné au plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) et revalorisé.
- Taux de liquidation : 50 % au taux plein, minoré en cas de décote.
- Proratisation : si vous n’avez pas tous les trimestres requis au régime général, la pension est réduite en proportion. Ce coefficient ne dépasse jamais 1.
Décote et surcote
- Décote : 0,625 point de taux par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres, soit un taux minimal de 37,5 %. On retient le plus petit des deux nombres : les trimestres manquant pour la durée requise, ou ceux qui manquent pour atteindre l’âge du taux plein automatique, 67 ans.
- Surcote : majoration de 1,25 % de la pension par trimestre cotisé après l’âge légal et au-delà de la durée requise.
La décote est définitive : elle s’applique pendant toute la retraite. Elle ne joue pas pour les départs au titre de l’inaptitude, du handicap ou de la carrière longue.
Exemple
Un SAM de 30 000 €, 164 trimestres validés sur 170 requis, départ à 63 ans :
- trimestres manquants : 6 (et 16 jusqu’à 67 ans) : décote de 6 trimestres ;
- taux : 50 − 6 × 0,625 = 46,25 % ;
- proratisation : 164 ÷ 170 = 96,5 % ;
- pension de base : 30 000 × 46,25 % × 96,5 % ≈ 13 385 € par an, soit environ 1 115 € brut par mois.
Partir quand les 170 trimestres sont réunis donnerait 50 % sans proratisation, soit 1 250 € par mois.
Ce que ce calcul ne couvre pas
- La retraite complémentaire Agirc-Arrco des salariés du privé, calculée en points et souvent égale à 30 à 40 % de la pension totale.
- Le minimum contributif, qui relève les petites pensions liquidées au taux plein.
- Les majorations pour enfants (10 % pour trois enfants élevés), les prélèvements sociaux (CSG, CRDS, Casa) et l’impôt sur le revenu.
- Les régimes de la fonction publique et des indépendants, qui ont leurs propres règles.
À vérifier sur votre relevé
L’âge légal et la durée d’assurance requise dépendent de l’année de naissance et ont évolué avec les réformes récentes. Votre relevé de carrière et une simulation officielle sont disponibles sur info-retraite.fr. Vérifiez-y vos trimestres, notamment ceux de chômage, de maladie, de service militaire ou d’enfants, souvent mal reportés.