TIN, TAE y lo que de verdad cobras
Los bancos españoles anuncian sus cuentas remuneradas y depósitos con dos cifras: el TIN (tipo de interés nominal) y la TAE (tasa anual equivalente). El TIN es el tipo con el que se calculan los intereses; la TAE refleja además cuántas veces al año se liquidan y se suman al saldo. Esta calculadora pasa de uno a otra, proyecta tu saldo con aportaciones mensuales y descuenta la retención del 19 % que aplica el banco.
Las fórmulas
TAE = (1 + TIN ÷ n)ⁿ − 1, donde n es el número de liquidaciones al año (365 diaria, 12 mensual, 4 trimestral…)
Tipo mensual equivalente = (1 + TAE)^(1/12) − 1
Saldo final: el saldo inicial y cada aportación mensual crecen con ese tipo mensual hasta el final del plazo.
Intereses netos = intereses brutos × (1 − 19 %)
Ejemplo resuelto: 10.000 € al 2 % TIN
- Con liquidación mensual, la TAE es (1 + 0,02 ÷ 12)¹² − 1 = 2,018 %.
- Sin aportaciones, en un año ganas 201,84 € brutos.
- El banco retiene un 19 %: te quedan unos 163 € netos.
- Si además aportas 200 € al mes, terminas el año con 12.623,97 €, de los que 223,97 € son intereses brutos y unos 181 € netos.
La frecuencia cambia poco: con liquidación diaria ganarías 202,01 € y con liquidación anual 200 €. Lo que de verdad importa es el tipo.
Un depósito de 10.000 € al 3 % TIN a dos años, con liquidación mensual, generaría 617,57 € brutos y unos 500 € netos.
Cuenta remunerada o depósito a plazo fijo
- Cuenta remunerada: el dinero está disponible en todo momento, pero el banco puede cambiar el tipo cuando quiera. Muchas ofertas pagan un tipo alto solo durante los primeros meses o hasta un saldo máximo, y a veces exigen domiciliar la nómina.
- Depósito a plazo fijo: el tipo queda garantizado durante todo el plazo, de 3 meses a 5 años. A cambio, no puedes sacar el dinero antes o pagas una penalización, que en muchos casos se come parte de los intereses.
- Letras del Tesoro: deuda pública a 3, 6, 9 o 12 meses. No tienen retención en el momento del cobro, aunque los rendimientos sí se declaran en el IRPF.
Las cuentas y depósitos en entidades españolas están cubiertos por el Fondo de Garantía de Depósitos hasta 100.000 € por titular y por entidad.
Fiscalidad de los intereses
Los intereses son rendimientos del capital mobiliario. El banco retiene un 19 % cuando los paga, y en la declaración de la renta tributan en la base del ahorro:
| Base del ahorro | Tipo |
|---|---|
| Hasta 6000 € | 19 % |
| De 6000 a 50.000 € | 21 % |
| De 50.000 a 200.000 € | 23 % |
| De 200.000 a 300.000 € | 27 % |
| Más de 300.000 € | 30 % |
Para la mayoría de los ahorradores la retención coincide con el impuesto final. Si tus rentas del ahorro superan los 6000 €, tendrás que pagar la diferencia en la declaración.
Cómo elegir
- Compara siempre la TAE, que ya tiene en cuenta la frecuencia de liquidación y las comisiones.
- Mira la letra pequeña: plazo de la promoción, saldo máximo remunerado y condiciones de vinculación.
- Ten en cuenta la inflación. Si los precios suben un 2,5 % y tu cuenta paga un 2 % antes de impuestos, tu ahorro pierde poder adquisitivo.
En Latinoamérica y Estados Unidos
En Estados Unidos se habla de APR y APY, en México de tasa nominal y GAT. La fórmula es la misma; solo cambia la retención: indica tu tipo nominal y la frecuencia de capitalización, y aplica el impuesto de tu país al resultado bruto.